中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京5月19日訊 中國證監(jiān)會網(wǎng)站5月18日公布的中國證券監(jiān)督管理委員會重慶監(jiān)管局行政處罰決定書（[2020]1號）顯示，經(jīng)查明，重慶博騰制藥科技股份有限公司（以下簡稱“博騰股份”，300363.SZ）存在以下違法事實(shí)：

一、未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況

陶榮、居年豐、張和兵簽署了《共同控制協(xié)議》，系博騰股份實(shí)際控制人，與博騰股份構(gòu)成關(guān)聯(lián)關(guān)系。2018年4月至2019年4月期間，在博騰股份實(shí)際控制人陶榮指使及組織下，博騰股份以預(yù)付款、備用金等形式通過供應(yīng)商重慶洪峰工業(yè)設(shè)備安裝有限公司提供資金16300萬元，通過供應(yīng)商重慶大渡口華越化工有限公司提供資金19024萬元，通過供應(yīng)商重慶大眾防腐股份有限公司提供資金4850萬元，通過公司員工顏某淞提供資金1250萬元，通過關(guān)聯(lián)方重慶聚心投資有限公司提供資金11951萬元，累計(jì)提供資金53375萬元。以上款項(xiàng)最終劃轉(zhuǎn)至實(shí)際控制人陶榮、居年豐、張和兵個人賬戶以及實(shí)際控制人的債權(quán)人銀行賬戶，博騰股份未及時(shí)履行信息披露義務(wù)。截至2019年4月底，上述關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用及利息已歸還。

二、定期報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏情況

（一）2018年半年度報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏

2018年4月18日至6月30日期間，博騰股份累計(jì)向?qū)嶋H控制人提供資金22259萬元，占博騰股份2017年底經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的16.18%，但博騰股份2018年半年度報(bào)告未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況，存在虛假記載和重大遺漏。相關(guān)資金占用情況導(dǎo)致博騰股份2018年半年度報(bào)告披露的財(cái)務(wù)報(bào)表存在虛假記載，虛減預(yù)付賬款1291萬元，虛減其他應(yīng)收款20791.34萬元，虛減短期借款2億元，虛減應(yīng)付賬款3000萬元，虛增利潤總額928.85萬元。

（二）2018年第三季度報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏

2018年4月18日至9月30日期間，博騰股份累計(jì)向?qū)嶋H控制人提供資金26474萬元，占博騰股份2017年底經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的19.25%，但博騰股份2018年第三季度報(bào)告未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況，存在虛假記載和重大遺漏。相關(guān)資金占用情況導(dǎo)致博騰股份2018年第三季度報(bào)告披露的財(cái)務(wù)報(bào)表存在虛假記載，虛減預(yù)付賬款3276萬元，虛減其他應(yīng)收款24385.06萬元，虛減短期借款2億元，虛減應(yīng)付賬款及應(yīng)付票據(jù)8500萬元，虛增利潤總額867.12萬元。

重慶證監(jiān)局認(rèn)為，博騰股份未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況以及博騰股份2018年半年度報(bào)告和2018年第三季度報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏的行為，違反2005年《證券法》第六十三條和第六十七條的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述違法行為。

2018年8月24日，博騰股份第三屆第四十一次董事會、第三屆第十七次監(jiān)事會全票通過《關(guān)于2018年半年度報(bào)告及其摘要的議案》。公司全體董事、監(jiān)事和高級管理人員均簽字聲明，保證公司2018年半年度報(bào)告全文內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。2018年10月26日，博騰股份第三屆第四十三次董事會、第三屆第十八次監(jiān)事會全票通過《關(guān)于2018年第三季度報(bào)告的議案》。公司全體董事、監(jiān)事和高級管理人員均簽字聲明，保證公司2018年第三季度報(bào)告全文內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

公司實(shí)際控制人陶榮籌劃、協(xié)調(diào)和安排博騰股份向關(guān)聯(lián)方提供資金事項(xiàng)后，未及時(shí)將相關(guān)信息告知公司并配合公司履行相應(yīng)信息披露義務(wù)。同時(shí)，作為時(shí)任公司董事、董事會秘書、財(cái)務(wù)總監(jiān)，參與審議并通過博騰股份2018年半年度報(bào)告和2018年第三季度報(bào)告，系博騰股份未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況，以及博騰股份2018年半年度報(bào)告和2018年第三季度報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏等行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員。

公司實(shí)際控制人居年豐知悉博騰股份向關(guān)聯(lián)方提供資金事項(xiàng)后，未明確提出反對意見，且未及時(shí)將相關(guān)信息告知公司并配合公司履行相應(yīng)信息披露義務(wù)。同時(shí)，作為時(shí)任公司董事長、總經(jīng)理，參與審議并通過博騰股份2018年半年度報(bào)告和2018年第三季度報(bào)告，系博騰股份未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況，以及博騰股份2018年半年度報(bào)告和2018年第三季度報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏等行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員。

公司實(shí)際控制人張和兵知悉博騰股份向關(guān)聯(lián)方提供資金事項(xiàng)后，未明確提出反對意見，且未及時(shí)將相關(guān)信息告知公司并配合公司履行相應(yīng)信息披露義務(wù)，系博騰股份未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況直接負(fù)責(zé)的主管人員。

時(shí)任公司董事JOHNSON YIU-NAM LAU、李毅、韓楚、鄭培敏、賴?yán)^紅，時(shí)任監(jiān)事覃軍、李興明、曾會，時(shí)任高級管理人員蘭志銀、朱坡、曹衛(wèi)東、喻詠梅是博騰股份2018年半年度報(bào)告和2018年第三季度報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏行為的其他直接責(zé)任人員。

上述人員違反2005年《證券法》第六十八條第三款的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述“直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員”。同時(shí)，陶榮作為博騰股份的實(shí)際控制人還存在指使從事違法行為，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第三款所述違法行為。根據(jù)相關(guān)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)2005年《證券法》第一百九十三條第一款、第三款規(guī)定，重慶證監(jiān)局決定：

（一）對博騰股份給予警告，并處以30萬元罰款；

（二）對陶榮給予警告，并處以90萬元罰款，其中作為直接負(fù)責(zé)的主管人員罰款30萬元，作為實(shí)際控制人罰款60萬元；

（三）對居年豐給予警告，并處以30萬元罰款；

（四）對張和兵給予警告，并處以20萬元罰款；

（五）對JOHNSON YIU-NAM LAU、李毅、韓楚、覃軍、李興明、曾會給予警告，并分別處以10萬元罰款；

（六）對鄭培敏、賴?yán)^紅給予警告，并分別處以5萬元罰款；

（七）對蘭志銀、喻詠梅、曹衛(wèi)東、朱坡給予警告，并分別處以3萬元罰款。

重慶博騰制藥科技股份有限公司（博騰股份）成立于2005年7月，總部位于重慶，在歐洲、美國、香港、瑞士設(shè)有子公司，在成都設(shè)有分公司，是一家按照國際標(biāo)準(zhǔn)為跨國制藥公司和生物制藥公司提供醫(yī)藥定制研發(fā)生產(chǎn)服務(wù)的高新技術(shù)企業(yè)。博騰股份于2014年1月29日在深圳交易所創(chuàng)業(yè)板掛牌上市，股份代碼300363。重慶兩江新區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展集團(tuán)有限公司為第一大股東，持股15.76%。

博騰股份年報(bào)顯示，股東居年豐、張和兵、陶榮于公司上市前已簽署《共同控制協(xié)議》，為一致行動人。居年豐現(xiàn)任公司董事長、總經(jīng)理。張和兵現(xiàn)任重慶聚心投資有限公司董事、總經(jīng)理，重慶潤生科技有限公司監(jiān)事會主席，上海啟典投資有限公司董事兼總經(jīng)理，重慶一心投資管理有限公司總經(jīng)理。陶榮現(xiàn)任公司副董事長、副總經(jīng)理、董事會秘書。

陶榮2012年10月12日至今擔(dān)任博騰股份董事會秘書兼副總經(jīng)理，2012年10月8日至2022年3月31日擔(dān)任公司董事，2018年1月29日至2019年5月7日擔(dān)任博騰股份代理財(cái)務(wù)總監(jiān)，2019年4月16日至2022年3月31日擔(dān)任博騰股份副董事長。陶榮直接持有博騰股份10.26%股份，為第三大股東。

居年豐2018年2月14日至今擔(dān)任博騰股份總經(jīng)理，2012年10月8日至2022年3月31日擔(dān)任博騰股份董事長兼公司董事。居年豐直接持有博騰股份12.4%的股份，為第二大股東。

張和兵直接持有博騰股份9.27%股份，為第三大股東。

JOHNSON YIU-NAM LAU自2016年3月22日至2020年1月2日擔(dān)任博騰股份非獨(dú)立董事。李毅2018年8月13日至2022年3月31日擔(dān)任博騰股份公司董事。韓楚2018年8月13日至2022年3月31日擔(dān)任博騰股份公司董事。鄭培敏2015年6月29日至2022年3月31日擔(dān)任博騰股份獨(dú)立董事。賴?yán)^紅2016年3月22日至2022年3月31日擔(dān)任博騰股份獨(dú)立董事。

覃軍2012年10月8日至2019年3月31日擔(dān)任博騰股份監(jiān)事會主席兼公司監(jiān)事。李興明2016年3月22日至2022年3月31日擔(dān)任博騰股份非職工代表監(jiān)事。曾會2012年10月8日至2022年3月31日擔(dān)任博騰股份職工代表監(jiān)事。

《證券法》第六十三條規(guī)定：發(fā)行人、上市公司依法披露的信息，必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

《證券法》第六十七條規(guī)定：發(fā)生可能對上市公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大事件的情況向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送臨時(shí)報(bào)告，并予公告，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的法律后果。下列情況為前款所稱重大事件：

（一）公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；

（二）公司的重大投資行為和重大的購置財(cái)產(chǎn)的決定；

（三）公司訂立重要合同，可能對公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響；

（四）公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；

（五）公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；

（六）公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化；

（七）公司的董事、三分之一以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動；

（八）持有公司百分之五以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；

（九）公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；

（十）涉及公司的重大訴訟，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效；

（十一）公司涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施；

（十二）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

《證券法》第六十八條規(guī)定：上市公司董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對公司定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見。 上市公司監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)對董事會編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見。 上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)保證上市公司所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

《證券法》第一百九十三條規(guī)定：發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露信息，或者所披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，給予警告，并處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。

發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定報(bào)送有關(guān)報(bào)告，或者報(bào)送的報(bào)告有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，給予警告，并處以三十萬元以上六十萬元以下的罰款。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。

發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人的控股股東、實(shí)際控制人指使從事前兩款違法行為的，依照前兩款的規(guī)定處罰。

以下為原文：

中國證券監(jiān)督管理委員會重慶監(jiān)管局行政處罰決定書[2020]1號

當(dāng)事人：重慶博騰制藥科技股份有限公司（以下簡稱博騰股份），住所：重慶市長壽區(qū)。

居年豐，男，1972年5月出生，時(shí)任博騰股份董事長、總經(jīng)理，博騰股份實(shí)際控制人，住址：重慶市渝北區(qū)。

陶榮，男，1962年9月出生，時(shí)任博騰股份董事、董事會秘書、財(cái)務(wù)總監(jiān)，博騰股份實(shí)際控制人，住址：重慶市江北區(qū)。

張和兵，男，1970年4月出生，博騰股份實(shí)際控制人，住址：重慶市渝北區(qū)。

JOHNSON YIU-NAM LAU，男，1960年5月出生，美國籍，時(shí)任博騰股份董事，住址：HOUSTON，TX77057，USA。

李毅，男，1963年9月出生，時(shí)任博騰股份董事，住址：重慶市江北區(qū)。

韓楚，男，1973年7月出生，時(shí)任博騰股份董事，住址：北京市海淀區(qū)。

鄭培敏，男，1972年8月出生，時(shí)任博騰股份獨(dú)立董事，住址：上海市長寧區(qū)。

賴?yán)^紅，男，1969年10月出生，時(shí)任博騰股份獨(dú)立董事，住址：廣東省深圳市。

郭永清，男，1974年10月出生，時(shí)任博騰股份獨(dú)立董事，住址：上海市浦東新區(qū)。

覃軍，男，1962年4月出生，時(shí)任博騰股份監(jiān)事，住址：重慶市沙坪壩區(qū)。

李興明，男，1974年6月出生，時(shí)任博騰股份監(jiān)事，住址：重慶市渝北區(qū)。

曾會，女，1980年9月出生，時(shí)任博騰股份監(jiān)事，住址：重慶市渝北區(qū)。

蘭志銀，男，1965年6月出生，時(shí)任博騰股份高級副總經(jīng)理，住址：重慶市九龍坡區(qū)。

朱坡，男，1970年7月出生，時(shí)任博騰股份副總經(jīng)理，住址：重慶市渝北區(qū)。

曹衛(wèi)東，男，1971年2月出生，時(shí)任博騰股份副總經(jīng)理，住址：山東省青島市。

喻詠梅，女，1970年10月出生，時(shí)任博騰股份副總經(jīng)理，住址：重慶市渝中區(qū)。

依據(jù)2005年修訂的《中華人民共和國證券法》（以下簡稱2005年《證券法》）的有關(guān)規(guī)定，我局對博騰股份信息披露違法一案進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。當(dāng)事人郭永清、李毅、JOHNSON YIU-NAM LAU提出陳述和申辯意見。JOHNSON YIU-NAM LAU要求聽證，據(jù)此，我局舉行了聽證會，聽取了其陳述、申辯。其他當(dāng)事人未提出陳述和申辯意見，也未要求聽證。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

經(jīng)查明，博騰股份存在以下違法事實(shí)：

一、未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況

陶榮、居年豐、張和兵簽署了《共同控制協(xié)議》，系博騰股份實(shí)際控制人，與博騰股份構(gòu)成關(guān)聯(lián)關(guān)系。

2018年4月至2019年4月期間，在博騰股份實(shí)際控制人陶榮指使及組織下，博騰股份以預(yù)付款、備用金等形式通過供應(yīng)商重慶洪峰工業(yè)設(shè)備安裝有限公司提供資金16,300萬元，通過供應(yīng)商重慶大渡口華越化工有限公司提供資金19,024萬元，通過供應(yīng)商重慶大眾防腐股份有限公司提供資金4,850萬元，通過公司員工顏某淞提供資金1,250萬元，通過關(guān)聯(lián)方重慶聚心投資有限公司提供資金11,951萬元，累計(jì)提供資金53,375萬元。以上款項(xiàng)最終劃轉(zhuǎn)至實(shí)際控制人陶榮、居年豐、張和兵個人賬戶以及實(shí)際控制人的債權(quán)人銀行賬戶，博騰股份未及時(shí)履行信息披露義務(wù)。截至2019年4月底，上述關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用及利息已歸還。

二、定期報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏情況

（一）2018年半年度報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏

2018年4月18日至6月30日期間，博騰股份累計(jì)向?qū)嶋H控制人提供資金22,259萬元，占博騰股份2017年底經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的16.18%，但博騰股份2018年半年度報(bào)告未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況，存在虛假記載和重大遺漏。相關(guān)資金占用情況導(dǎo)致博騰股份2018年半年度報(bào)告披露的財(cái)務(wù)報(bào)表存在虛假記載，虛減預(yù)付賬款1,291萬元，虛減其他應(yīng)收款20,791.34萬元，虛減短期借款20,000萬元，虛減應(yīng)付賬款3,000萬元，虛增利潤總額928.85萬元。

（二）2018年第三季度報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏

2018年4月18日至9月30日期間，博騰股份累計(jì)向?qū)嶋H控制人提供資金26,474萬元，占博騰股份2017年底經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的19.25%，但博騰股份2018年第三季度報(bào)告未按規(guī)定披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況，存在虛假記載和重大遺漏。相關(guān)資金占用情況導(dǎo)致博騰股份2018年第三季度報(bào)告披露的財(cái)務(wù)報(bào)表存在虛假記載，虛減預(yù)付賬款3,276萬元，虛減其他應(yīng)收款24,385.06萬元，虛減短期借款20,000萬元，虛減應(yīng)付賬款及應(yīng)付票據(jù)8,500萬元，虛增利潤總額867.12萬元。

上述違法事實(shí)，有博騰股份及第三方提供的賬簿、記賬憑證及銀行流水，相關(guān)單位出具的情況說明，相關(guān)董事會、監(jiān)事會決議和公告以及相關(guān)人員的詢問筆錄等證據(jù)證明，足以認(rèn)定。

我局認(rèn)為，博騰股份未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況以及博騰股份2018年半年度報(bào)告和2018年第三季度報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏的行為，違反2005年《證券法》第六十三條和第六十七條的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述違法行為。

2018年8月24日，博騰股份第三屆第四十一次董事會、第三屆第十七次監(jiān)事會全票通過《關(guān)于2018年半年度報(bào)告及其摘要的議案》。公司全體董事、監(jiān)事和高級管理人員均簽字聲明，保證公司2018年半年度報(bào)告全文內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

2018年10月26日，博騰股份第三屆第四十三次董事會、第三屆第十八次監(jiān)事會全票通過《關(guān)于2018年第三季度報(bào)告的議案》。公司全體董事、監(jiān)事和高級管理人員均簽字聲明，保證公司2018年第三季度報(bào)告全文內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

公司實(shí)際控制人陶榮籌劃、協(xié)調(diào)和安排博騰股份向關(guān)聯(lián)方提供資金事項(xiàng)后，未及時(shí)將相關(guān)信息告知公司并配合公司履行相應(yīng)信息披露義務(wù)。同時(shí)，作為時(shí)任公司董事、董事會秘書、財(cái)務(wù)總監(jiān)，參與審議并通過博騰股份2018年半年度報(bào)告和2018年第三季度報(bào)告，系博騰股份未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況，以及博騰股份2018年半年度報(bào)告和2018年第三季度報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏等行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員。

公司實(shí)際控制人居年豐知悉博騰股份向關(guān)聯(lián)方提供資金事項(xiàng)后，未明確提出反對意見，且未及時(shí)將相關(guān)信息告知公司并配合公司履行相應(yīng)信息披露義務(wù)。同時(shí)，作為時(shí)任公司董事長、總經(jīng)理，參與審議并通過博騰股份2018年半年度報(bào)告和2018年第三季度報(bào)告，系博騰股份未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況，以及博騰股份2018年半年度報(bào)告和2018年第三季度報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏等行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員。

公司實(shí)際控制人張和兵知悉博騰股份向關(guān)聯(lián)方提供資金事項(xiàng)后，未明確提出反對意見，且未及時(shí)將相關(guān)信息告知公司并配合公司履行相應(yīng)信息披露義務(wù)，系博騰股份未及時(shí)披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性資金占用的關(guān)聯(lián)交易情況直接負(fù)責(zé)的主管人員。

時(shí)任公司董事JOHNSON YIU-NAM LAU、李毅、韓楚、鄭培敏、賴?yán)^紅，時(shí)任監(jiān)事覃軍、李興明、曾會，時(shí)任高級管理人員蘭志銀、朱坡、曹衛(wèi)東、喻詠梅是博騰股份2018年半年度報(bào)告和2018年第三季度報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏行為的其他直接責(zé)任人員。

上述人員違反2005年《證券法》第六十八條第三款的規(guī)定，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述“直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員”。同時(shí)，陶榮作為博騰股份的實(shí)際控制人還存在指使從事違法行為，構(gòu)成2005年《證券法》第一百九十三條第三款所述違法行為。

郭永清在申辯材料中提出：作為公司審計(jì)委員會召集人，通過電子郵件及短信要求公司內(nèi)審部門關(guān)注關(guān)聯(lián)交易和非經(jīng)營性資金占用風(fēng)險(xiǎn)；在審議公司三季報(bào)議案時(shí)，要求公司注意合規(guī)經(jīng)營；在知悉公司的違法行為后，督促公司完善內(nèi)部治理，加強(qiáng)資金占用審計(jì)。請求免予行政處罰。

李毅在申辯材料中提出：成為委派的董事后，立即約見公司治理層，要求公司注重資金和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)把控；履職時(shí)間較短，難以發(fā)現(xiàn)公司的違法行為；在審議博騰股份2018年半年報(bào)時(shí)，關(guān)注了現(xiàn)金流異常情況；在知悉公司的違法行為后，督促公司完善法人治理結(jié)構(gòu)。請求免予行政處罰。

JOHNSON YIU-NAM LAU及其代理人在申辯材料及聽證中提出：對公司違法事項(xiàng)既不知情、也未參與，更未擔(dān)任公司財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的任何職務(wù)，難以發(fā)現(xiàn)異常情況；擔(dān)任博騰股份董事及戰(zhàn)略委員會成員期間，在事前、事中盡到了勤勉義務(wù)；在知悉公司的違法行為后，及時(shí)向公眾、證券交易所、證監(jiān)局報(bào)告相關(guān)情況，督促實(shí)際控制人糾正違規(guī)行為，督促公司采取補(bǔ)救措施降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。請求免予行政處罰。

經(jīng)復(fù)核，針對郭永清的申辯意見，我局認(rèn)為，獨(dú)立董事郭永清在審議博騰股份2018年第三季度報(bào)告事項(xiàng)進(jìn)行了必要的關(guān)注，同時(shí)在知悉公司存在資金占用情況后積極采取補(bǔ)救措施，履行了獨(dú)立董事職責(zé)，故對其申辯意見予以采納。

經(jīng)復(fù)核，針對李毅、JOHNSON YIU-NAM LAU的申辯意見，我局認(rèn)為，根據(jù)2005年《證券法》第六十八條規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)保證上市公司所披露信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)地履行職責(zé)，具備正常履行職責(zé)所需的必要的知識、技能和經(jīng)驗(yàn)，主動調(diào)查并獲取決策所需資料，獨(dú)立發(fā)表意見、承擔(dān)責(zé)任，上述當(dāng)事人提交的證據(jù)不足以證明其已勤勉盡責(zé)。當(dāng)事人的申辯理由不屬于法定免責(zé)事由，且本案量罰時(shí)已考慮上述因素。另外，無證據(jù)表明JOHNSON YIU-NAM LAU及時(shí)向公眾、證券交易所、證監(jiān)局報(bào)告公司違法情況。故對李毅、JOHNSON YIU-NAM LAU的申辯意見不予采納。

根據(jù)相關(guān)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)2005年《證券法》第一百九十三條第一款、第三款規(guī)定，我局決定：

（一）對博騰股份給予警告，并處以30萬元罰款；

（二）對陶榮給予警告，并處以90萬元罰款，其中作為直接負(fù)責(zé)的主管人員罰款30萬元，作為實(shí)際控制人罰款60萬元；

（三）對居年豐給予警告，并處以30萬元罰款；

（四）對張和兵給予警告，并處以20萬元罰款；

（五）對JOHNSON YIU-NAM LAU、李毅、韓楚、覃軍、李興明、曾會給予警告，并分別處以10萬元罰款；

（六）對鄭培敏、賴?yán)^紅給予警告，并分別處以5萬元罰款；

（七）對蘭志銀、喻詠梅、曹衛(wèi)東、朱坡給予警告，并分別處以3萬元罰款。

上述當(dāng)事人應(yīng)自收到本處罰決定書之日起15日內(nèi)，將罰款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會，開戶銀行：中信銀行北京分行營業(yè)部，賬號：7111010189800000162，由該行直接上繳國庫。當(dāng)事人還應(yīng)將注有其名稱的付款憑證復(fù)印件送中國證券監(jiān)督管理委員會稽查局和中國證券監(jiān)督管理委員會重慶監(jiān)管局備案。當(dāng)事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復(fù)議，也可在收到本處罰決定書之日起6個月內(nèi)直接向有管轄權(quán)的人民法院提起行政訴訟。復(fù)議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。

重慶證監(jiān)局

2020年5月14日