人民網(wǎng)北京8月30日電 （申佳平）記者今日從銀保監(jiān)會官網(wǎng)獲悉，銀保監(jiān)會通過對部分地方中小銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理及內(nèi)控有效性情況開展現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)部分機(jī)構(gòu)存在未能全面貫徹落實國家宏觀政策，如違規(guī)為房地產(chǎn)項目提供融資、違規(guī)向政府平臺發(fā)放貸款等問題。

通報指出，今年以來，銀保監(jiān)會深入貫徹落實黨中央國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的重大決策部署，堅持問題導(dǎo)向和風(fēng)險導(dǎo)向，對部分地方中小銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理及內(nèi)控有效性情況開展了現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)部分地方中小銀行機(jī)構(gòu)主要存在未能全面貫徹落實國家宏觀政策、公司治理不健全、全面風(fēng)險管理及內(nèi)部控制要求落實不到位、違規(guī)辦理信貸業(yè)務(wù)和處置不良資產(chǎn)、違規(guī)開展表外業(yè)務(wù)、同業(yè)業(yè)務(wù)治理不到位、經(jīng)營不規(guī)范等八大類問題。

其中，在未能全面貫徹落實國家宏觀政策方面。一是違規(guī)為“四證”不齊房地產(chǎn)項目提供融資。有的機(jī)構(gòu)向未取得房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)的置業(yè)公司發(fā)放貸款，用于支付拆遷補(bǔ)償款。

二是違規(guī)向資本金不足的房地產(chǎn)項目發(fā)放貸款。有的機(jī)構(gòu)發(fā)放的房地產(chǎn)開發(fā)貸款，項目資本金比例嚴(yán)重不足。

三是違規(guī)為環(huán)保排放不達(dá)標(biāo)、嚴(yán)重污染環(huán)境企業(yè)提供授信。有的機(jī)構(gòu)向數(shù)次被環(huán)保部門處罰且列入“嚴(yán)重失信”企業(yè)發(fā)放貸款。

四是違規(guī)向政府平臺發(fā)放貸款。有的機(jī)構(gòu)向投資公司發(fā)放項目貸款，該投資公司實際為政府融資平臺。

檢查還發(fā)現(xiàn)，部分地方中小銀行機(jī)構(gòu)存在公司治理不健全、股東股權(quán)管理不規(guī)范的現(xiàn)象。具體涉及以下五點(diǎn)：一是股東入股資金來源不合規(guī)。有的機(jī)構(gòu)個別發(fā)起人股東，入股資金來源主要為信托貸款資金。

二是高管人員長期缺位。有的機(jī)構(gòu)董事長長期缺位，未指定符合任職資格條件的人員代為履職；有的機(jī)構(gòu)監(jiān)事長長期缺位。

三是“兩會一層”履職不規(guī)范。有的機(jī)構(gòu)未按規(guī)定對高管層及成員開展履職評價，評價結(jié)果未按時報告股東大會。

四是重大關(guān)聯(lián)交易管理不到位。有的機(jī)構(gòu)發(fā)放單筆貸款金額超過資本凈額1%，屬于重大關(guān)聯(lián)交易，未提交關(guān)聯(lián)控制交易委員會審核并報董事會批準(zhǔn)。

五是違規(guī)向關(guān)系人發(fā)放信用貸款。

在違規(guī)辦理信貸業(yè)務(wù)和處置不良資產(chǎn)方面，一是指信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類不夠?qū)徤?。有的機(jī)構(gòu)將關(guān)注類、次級類貸款劃分為正常類，將次級類貸款劃分為關(guān)注類；二是貸款資金被挪用。有的機(jī)構(gòu)向貿(mào)易公司發(fā)放貸款，實際被借款人之外的企業(yè)使用；有的機(jī)構(gòu)向建筑公司發(fā)放貸款，信貸資金最終回流至借款人；三是資產(chǎn)處置和轉(zhuǎn)讓不規(guī)范。有的機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)，受讓價款大部分來自本行資金。

通報還顯示，部分地方中小銀行機(jī)構(gòu)的表外、同業(yè)、理財業(yè)務(wù)均出現(xiàn)相關(guān)違規(guī)現(xiàn)象。

在違規(guī)開展表外業(yè)務(wù)方面，部分機(jī)構(gòu)違規(guī)用信貸資金承接委托貸款。有的機(jī)構(gòu)發(fā)放流動資金貸款用于歸還部分委托貸款。

二是“內(nèi)保外貸”主體資格、還款來源盡職審查不到位。有的機(jī)構(gòu)簽發(fā)跨境融資保函，未嚴(yán)格審查境外投資項目是否履行了境外投資審批、備案程序，也未對境外還款主體的資金來源、履約能力進(jìn)行持續(xù)審查評估，面臨履約風(fēng)險。

三是違規(guī)開立貿(mào)易背景不真實的銀行承兌匯票。有的機(jī)構(gòu)為企業(yè)開立的銀行承兌匯票，企業(yè)提供的增值稅發(fā)票開票時間不符，貿(mào)易背景不真實，且形成墊款。

四是違規(guī)辦理紙質(zhì)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。有的機(jī)構(gòu)超過限額辦理紙質(zhì)銀行承兌匯票；有的機(jī)構(gòu)化整為零辦理紙質(zhì)銀行承兌匯票。

在同業(yè)業(yè)務(wù)方面，檢查發(fā)現(xiàn)，部分機(jī)構(gòu)存在治理不到位、經(jīng)營不規(guī)范的現(xiàn)象。一、同業(yè)業(yè)務(wù)資金投向管理不嚴(yán)。有的機(jī)構(gòu)購買他行理財產(chǎn)品，將其中一些資金用于對接本行優(yōu)先股；二、同業(yè)業(yè)務(wù)穿透式管理要求落實不到位。有的機(jī)構(gòu)部分投資業(yè)務(wù)，底層資產(chǎn)為該行自有資金委托貸款收益權(quán)、信托貸款收益權(quán)或貸款債權(quán)，未按照準(zhǔn)確的風(fēng)險加權(quán)系數(shù)計算，違規(guī)減少計量風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)；三、同業(yè)交易對手名單管理要求落實不到位。有的機(jī)構(gòu)向不在交易對手名單中的同業(yè)機(jī)構(gòu)拆出資金；四、無授信額度辦理同業(yè)投資業(yè)務(wù)。有的機(jī)構(gòu)在沒有授信額度的情況下，對同業(yè)進(jìn)行非標(biāo)債權(quán)投資。

部分機(jī)構(gòu)違規(guī)開展理財業(yè)務(wù)。一是理財投資投前調(diào)查和投后檢查嚴(yán)重不盡職。有的機(jī)構(gòu)發(fā)放的信托貸款，由于投前調(diào)查和投后檢查不到位，導(dǎo)致抵押擔(dān)保的他項權(quán)證手續(xù)無法辦理，擔(dān)保懸空。

二是理財資金投資本行信貸資產(chǎn)。有的機(jī)構(gòu)發(fā)行理財產(chǎn)品通過信托公司認(rèn)購某公司的債權(quán)融資計劃，用于置換對該公司發(fā)放的流動資金貸款和銀行承兌匯票。

三是理財產(chǎn)品之間相互調(diào)節(jié)收益。有的機(jī)構(gòu)操作本行多只理財產(chǎn)品，通過高買低賣實現(xiàn)產(chǎn)品間的利益輸送。

四是虛假披露，出具與事實不符的投資說明。有的機(jī)構(gòu)向他行銷售的同業(yè)理財產(chǎn)品，《理財產(chǎn)品資產(chǎn)配置清單》顯示該產(chǎn)品均投向國債和政策性銀行金融債，但實際絕大部分資金投向公司債。

通報顯示，部分中小銀行在服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)特別是服務(wù)民營小微企業(yè)的政策執(zhí)行不到位，出現(xiàn)了如小微企業(yè)劃型不準(zhǔn)、個別業(yè)務(wù)收費(fèi)“質(zhì)價不符”、違規(guī)由借款人承擔(dān)抵押評估費(fèi)用等問題。

此外，通報還指出部分中小銀行存在全面風(fēng)險管理及內(nèi)部控制要求落實不到位的問題，如未嚴(yán)格執(zhí)行定期輪崗和強(qiáng)制休假、個別機(jī)構(gòu)案件多發(fā)、員工行為管理不到位、內(nèi)部問責(zé)不力等。

針對本次檢查發(fā)現(xiàn)的各類問題，銀保監(jiān)會方面指出，各相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要在責(zé)成被查機(jī)構(gòu)內(nèi)部問責(zé)的基礎(chǔ)上，采取針對性的審慎監(jiān)管措施，并依法進(jìn)行行政處罰。同時，要督促被查機(jī)構(gòu)抓好問題整改，及時跟進(jìn)整改情況，確保整改到位。

各地方中小銀行機(jī)構(gòu)要對照上述問題，舉一反三、標(biāo)本兼治，全面做好自查自糾，嚴(yán)格執(zhí)行問責(zé)，扎實推進(jìn)問題整改。各地方中小銀行機(jī)構(gòu)要切實承擔(dān)起防范化解風(fēng)險的主體責(zé)任，落實全面風(fēng)險管理要求，完善風(fēng)險治理機(jī)制，提升風(fēng)險管控能力，筑牢風(fēng)險防控防線，有序化解存量風(fēng)險，有效遏制增量風(fēng)險。各地方中小銀行機(jī)構(gòu)要注重從制度入手強(qiáng)化內(nèi)控、堵塞漏洞、完善機(jī)制，著力構(gòu)建依法合規(guī)經(jīng)營長效機(jī)制。

下一步，各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，不忘初心、牢記使命，把握好力度和節(jié)奏，全面加強(qiáng)地方中小銀行機(jī)構(gòu)監(jiān)管，扎實推進(jìn)金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，堅決打好防范化解風(fēng)險攻堅戰(zhàn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。