中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京11月14日訊 證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站今日發(fā)布關(guān)于對川財(cái)證券有限責(zé)任公司（以下簡稱“川財(cái)證券”）采取出具警示函措施的決定〔2019〕100號，警示函顯示，川財(cái)證券存在兩項(xiàng)違規(guī)事項(xiàng)，分別為未采取有效措施督導(dǎo)發(fā)行人披露，亦未及時(shí)出具臨時(shí)受托管理事務(wù)報(bào)告披露發(fā)行人重大涉訴事項(xiàng)相關(guān)進(jìn)展情況、未采取有效措施督導(dǎo)發(fā)行人披露，亦未出具臨時(shí)受托管理事務(wù)報(bào)告披露發(fā)行人全部股份被質(zhì)押有關(guān)情況。

川財(cái)證券是頤和地產(chǎn)集團(tuán)有限公司（以下簡稱“頤和地產(chǎn)”）2017年非公開發(fā)行公司債券（第一期）品種一和2017年非公開發(fā)行公司債券（第二期）品種一的受托管理人。近期，證監(jiān)會(huì)廣東監(jiān)管局對頤和地產(chǎn)進(jìn)行現(xiàn)場檢查時(shí)對川財(cái)證券進(jìn)行了延伸檢查，發(fā)現(xiàn)川財(cái)證券存在上述兩項(xiàng)違規(guī)事項(xiàng)。

川財(cái)證券上述行為違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第七條、第五十二條的規(guī)定。根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條、第六十五條、第六十六條的規(guī)定，證監(jiān)會(huì)廣東監(jiān)管局決定對川財(cái)證券予以警示。

天眼查信息顯示，川財(cái)證券成立于1997年9月23日，第一大股東為中國華電集團(tuán)資本控股有限公司，持股比例為41.81%。

《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第七條：

為公司債券發(fā)行提供服務(wù)的承銷機(jī)構(gòu)、資信評級機(jī)構(gòu)、受托管理人、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格遵守執(zhí)業(yè)規(guī)范和監(jiān)管規(guī)則，按規(guī)定和約定履行義務(wù)。

《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十二條：

非公開發(fā)行公司債券的，債券受托管理人應(yīng)當(dāng)按照債券受托管理協(xié)議的約定履行職責(zé)。

《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條：

對違反法律法規(guī)及本辦法規(guī)定的機(jī)構(gòu)和人員，中國證監(jiān)會(huì)可采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令公開說明、責(zé)令參加培訓(xùn)、責(zé)令定期報(bào)告、認(rèn)定為不適當(dāng)人選、暫不受理與行政許可有關(guān)的文件等相關(guān)監(jiān)管措施；依法應(yīng)予行政處罰的，依照《證券法》、《行政處罰法》等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究其刑事責(zé)任。

《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第六十五條：

非公開發(fā)行公司債券，發(fā)行人及其他信息披露義務(wù)人未按規(guī)定披露信息，或者所披露的信息存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，依照《證券法》和中國證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定處理，對發(fā)行人、其他信息披露義務(wù)人及其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員可以采取本辦法第五十八條規(guī)定的相關(guān)監(jiān)管措施；情節(jié)嚴(yán)重的，處以警告、罰款。

《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第六十六條：

發(fā)行人、債券受托管理人等違反本辦法規(guī)定，損害債券持有人權(quán)益的，中國證監(jiān)會(huì)可以對發(fā)行人、受托管理人及其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員采取本辦法第五十八條規(guī)定的相關(guān)監(jiān)管措施；情節(jié)嚴(yán)重的，處以警告、罰款。

以下為全文：

中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)廣東監(jiān)管局行政監(jiān)管措施決定書〔2019〕100號

關(guān)于對川財(cái)證券有限責(zé)任公司采取出具警示函措施的決定

川財(cái)證券有限責(zé)任公司：

你公司是頤和地產(chǎn)集團(tuán)有限公司（以下簡稱頤和地產(chǎn)或發(fā)行人）2017年非公開發(fā)行公司債券（第一期）品種一和2017年非公開發(fā)行公司債券（第二期）品種一的受托管理人。近期，我局對頤和地產(chǎn)進(jìn)行現(xiàn)場檢查時(shí)對你公司進(jìn)行了延伸檢查，發(fā)現(xiàn)你公司存在以下違規(guī)行為：

一、未采取有效措施督導(dǎo)發(fā)行人披露，亦未及時(shí)出具臨時(shí)受托管理事務(wù)報(bào)告披露發(fā)行人重大涉訴事項(xiàng)相關(guān)進(jìn)展情況。2019年1月18日，江西省高級人民法院（以下簡稱法院）立案受理原告中江國際信托有限公司（以下簡稱中江信托）與被告高陵光明房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司（以下簡稱高陵地產(chǎn)）、頤和地產(chǎn)、何建梁、李江蓮借款合同糾紛一案，并于2019年3月5日公開開庭審理。本案涉及發(fā)行人及其合并報(bào)表范圍內(nèi)的子公司高陵地產(chǎn)，涉案金額巨大，構(gòu)成《上海證券交易所非公開發(fā)行公司債券掛牌轉(zhuǎn)讓規(guī)則》規(guī)定的可能影響發(fā)行人償債能力或者債券價(jià)格的重大事項(xiàng)。你公司于2019年3月12日以臨時(shí)受托管理事務(wù)報(bào)告的形式披露發(fā)行人該涉訴事項(xiàng)及其影響后，未對該涉訴事項(xiàng)的后續(xù)進(jìn)展情況保持密切關(guān)注。本案后續(xù)進(jìn)展情況包括：2019年1月22日，法院出具（2019）贛民初13號一審民事裁定書，裁定凍結(jié)4名被告銀行存款3.16億元或查封、扣押等值財(cái)產(chǎn)，凍結(jié)期限不超過1年；2019年3月18日，法院出具（2019）贛民初13號一審民事判決書，判決高陵地產(chǎn)向中江信托償還貸款本金2.52億元、利息1,418.49萬元及違約金2,138.6萬元，判決頤和地產(chǎn)、何建梁、李江蓮等3名被告對高陵地產(chǎn)的上述全部債務(wù)承擔(dān)連帶償還責(zé)任。本案上述兩份一審裁判文書已于2019年5月5日經(jīng)中國裁判文書網(wǎng)公開發(fā)布，但你公司未采取有效措施督導(dǎo)發(fā)行人及時(shí)披露訴訟進(jìn)展情況以及可能產(chǎn)生的影響，且遲至2019年5月31日經(jīng)我局現(xiàn)場檢查提示后才出具相關(guān)臨時(shí)受托管理事務(wù)報(bào)告提醒投資者關(guān)注相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

二、未采取有效措施督導(dǎo)發(fā)行人披露，亦未出具臨時(shí)受托管理事務(wù)報(bào)告披露發(fā)行人全部股份被質(zhì)押有關(guān)情況。2018年6月29日至2018年12月12日，頤和地產(chǎn)的全部8.12億股股份被單一股東龍森投資（香港）有限公司全部用于質(zhì)押，其中6月29日、11月1日、12月12日分別質(zhì)押8,120萬股、8,120萬股、64,960萬股（占發(fā)行人全部股權(quán)的10%、10%、80%），質(zhì)押權(quán)人分別為廣東立白洗滌用品有限公司、深圳前海中證長凱投資管理有限公司、銀興（香港）投資有限公司。上述股份質(zhì)押登記在三至五個(gè)工作日內(nèi)經(jīng)國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)對外公示。你公司在獲悉上述股份質(zhì)押事項(xiàng)后，未采取有效措施督導(dǎo)發(fā)行人進(jìn)行信息披露，也未出具臨時(shí)受托管理事務(wù)報(bào)告提醒投資者關(guān)注相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

以上事項(xiàng)屬于《頤和地產(chǎn)集團(tuán)有限公司2017年公司債券受托管理協(xié)議》中應(yīng)當(dāng)出具臨時(shí)受托管理事務(wù)報(bào)告的情形之“（3）出現(xiàn)對債券持有人利益有重大實(shí)質(zhì)影響的其他情形”，但你公司未勤勉盡責(zé)履行受托管理職責(zé)，未有效督導(dǎo)發(fā)行人依法履行信息披露義務(wù)，亦未出具或及時(shí)出具臨時(shí)受托管理事務(wù)報(bào)告披露發(fā)行人全部股份被質(zhì)押以及重大涉訴事項(xiàng)相關(guān)進(jìn)展情況。上述行為，違反了《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第七條、第五十二條的規(guī)定。

根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》第五十八條、第六十五條、第六十六條的規(guī)定，我局決定對你公司予以警示。你公司應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步加強(qiáng)對發(fā)行人公司債券的受托管理工作，指導(dǎo)、督促發(fā)行人采取有效措施，切實(shí)履行信息披露義務(wù)，提高規(guī)范運(yùn)作水平，維護(hù)債券持有人的合法權(quán)益。

如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請；也可以在收到本決定書之日起6個(gè)月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。

廣東證監(jiān)局

2019年11月11日