中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)北京11月12日訊 國家外匯管理局網(wǎng)站今日公布的國家外匯管理局湖州市中心支局行政處罰信息公開表（湖外管罰〔2019〕2號）顯示，湖州銀行股份有限公司存在未按照規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的違法事實(shí)，違反了《國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》（中國人民銀行行長第2號令）第十條；《通過銀行進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)〔2015〕27號)第八條、第十七條、第二十四條、第二十五條、第三十三條的規(guī)定。根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第四十八條規(guī)定，國家外匯管理局湖州市中心支局對其處以責(zé)令改正，給予警告，處5萬元的罰款。

《國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》（中國人民銀行行長第2號令）第十條規(guī)定：中國境內(nèi)各類金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)直接向國家外匯管理局或其分支局申報(bào)其自營對外業(yè)務(wù)情況，包括其對外金融資產(chǎn)、負(fù)債及其變動情況，相應(yīng)的利潤、利息收支情況，以及對外金融服務(wù)收支和其他收支情況；并履行與中國居民和非中國居民通過其進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)活動有關(guān)的義務(wù)。

《通過銀行進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)〔2015〕27號)第八條規(guī)定： 對于涉外收付款數(shù)據(jù)中的基礎(chǔ)信息，境內(nèi)銀行應(yīng)按照本實(shí)施細(xì)則規(guī)定的流程和要求向國家外匯管理局報(bào)送，申報(bào)主體應(yīng)配合境內(nèi)銀行進(jìn)行數(shù)據(jù)報(bào)送。

對于涉外收付款數(shù)據(jù)中的申報(bào)信息，申報(bào)主體應(yīng)按照本實(shí)施細(xì)則、境內(nèi)銀行涉外收付憑證管理規(guī)定以及其他涉外收付款申報(bào)相關(guān)規(guī)定的要求填報(bào)，境內(nèi)銀行應(yīng)按照本實(shí)施細(xì)則規(guī)定的流程和要求對申報(bào)信息進(jìn)行審核和報(bào)送。對金額在等值5000美元以下（含5000美元）的對私涉外收付款，實(shí)行限額下免申報(bào)，即個人申報(bào)主體可免填涉外收付憑證（含紙質(zhì)憑證和電子單據(jù)）中的申報(bào)信息，但境內(nèi)非居民個人通過境內(nèi)銀行從境外收到和對境外支付的款項(xiàng)除外。

《通過銀行進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)〔2015〕27號)第十七條規(guī)定：境內(nèi)銀行應(yīng)對申報(bào)主體填寫的《單位基本情況表》信息與該機(jī)構(gòu)提供的《組織機(jī)構(gòu)代碼證》或《特殊機(jī)構(gòu)代碼賦碼通知》、《營業(yè)執(zhí)照》、《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》等證明文件進(jìn)行核對，核對有誤的退回申報(bào)主體修改；核對無誤的，銀行應(yīng)于本工作日內(nèi)登錄國際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）或通過銀行接口程序進(jìn)行處理：

（一）對于申報(bào)主體的《單位基本情況表》信息在國際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）中已經(jīng)存在，并顯示為已經(jīng)通過外匯局核查，且與該申報(bào)主體填寫的《單位基本情況表》關(guān)鍵要素（包括組織機(jī)構(gòu)代碼、機(jī)構(gòu)名稱、住所/營業(yè)場所、常駐國家（地區(qū)）、外方投資者國別（地區(qū)）、經(jīng)濟(jì)類型、行業(yè)屬性、是否特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)內(nèi)企業(yè)）一致的，經(jīng)辦銀行應(yīng)將該申報(bào)主體的機(jī)構(gòu)聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真號碼補(bǔ)充錄入/導(dǎo)入國際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）；關(guān)鍵要素不一致的，經(jīng)辦銀行應(yīng)將申報(bào)主體的機(jī)構(gòu)聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真號碼補(bǔ)充錄入/導(dǎo)入國際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版），同時將《單位基本情況表》、《組織機(jī)構(gòu)代碼證》或《特殊機(jī)構(gòu)代碼賦碼通知》、《營業(yè)執(zhí)照》、《外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》等證明文件傳真或報(bào)送至銀行所在地外匯局，由銀行所在地外匯局轉(zhuǎn)至申報(bào)主體住所/營業(yè)場所所在地外匯局，住所/營業(yè)場所所在地外匯局應(yīng)于收到材料后的二個工作日內(nèi)進(jìn)行修改。

（二）對于申報(bào)主體的《單位基本情況表》信息在國際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）中存在，但顯示為尚未經(jīng)過外匯局核查，且與該申報(bào)主體填寫的《單位基本情況表》關(guān)鍵要素一致的，經(jīng)辦銀行應(yīng)將該申報(bào)主體的機(jī)構(gòu)聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真號碼補(bǔ)充錄入/導(dǎo)入國際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）；關(guān)鍵要素不一致的，經(jīng)辦銀行應(yīng)在核實(shí)后將該申報(bào)主體的《單位基本情況表》修改信息錄入/導(dǎo)入國際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）。

（三）對于申報(bào)主體的《單位基本情況表》信息在國際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）中不存在的，經(jīng)辦銀行應(yīng)將該申報(bào)主體填寫的《單位基本情況表》信息錄入/導(dǎo)入國際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）。

《通過銀行進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)〔2015〕27號)第二十四條規(guī)定：對于涉外收入申報(bào)業(yè)務(wù)，解付銀行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行應(yīng)先向國家外匯管理局報(bào)送基礎(chǔ)信息，并通知申報(bào)主體辦理該款項(xiàng)的申報(bào)。

《通過銀行進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)〔2015〕27號)第二十五條規(guī)定：解付銀行/結(jié)匯中轉(zhuǎn)行在涉外收入款項(xiàng)解付/結(jié)匯之日（T）后的第一個工作日（T+1）中午12:00前，應(yīng)將相應(yīng)的涉外收入基礎(chǔ)信息按照國家外匯管理局?jǐn)?shù)據(jù)采集規(guī)范的要求從銀行自身計(jì)算機(jī)處理系統(tǒng)導(dǎo)入國際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)（銀行版）。

《通過銀行進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)〔2015〕27號)第三十三條規(guī)定：境內(nèi)銀行收到申報(bào)主體填寫/提交的《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌通知書》后，應(yīng)于本工作日內(nèi)對其進(jìn)行審核，審核的主要內(nèi)容為：

（一）申報(bào)主體是否錯用了其他種類的憑證；

（二）申報(bào)主體是否按填報(bào)說明填寫了所有內(nèi)容；

（三）申報(bào)主體申報(bào)的內(nèi)容是否與該筆涉外付款業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容一致。

審核有誤的，境內(nèi)銀行應(yīng)與申報(bào)主體核實(shí)后修改或重新填寫。審核無誤的，境內(nèi)銀行方可為申報(bào)主體辦理涉外付款手續(xù)。

《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第四十八條規(guī)定：有下列情形之一的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，給予警告，對機(jī)構(gòu)可以處30萬元以下的罰款，對個人可以處5萬元以下的罰款：

（一）未按照規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的；

（二）未按照規(guī)定報(bào)送財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料的；

（三）未按照規(guī)定提交有效單證或者提交的單證不真實(shí)的；

（四）違反外匯賬戶管理規(guī)定的；

（五）違反外匯登記管理規(guī)定的；

（六）拒絕、阻礙外匯管理機(jī)關(guān)依法進(jìn)行監(jiān)督檢查或者調(diào)查的。