中國經(jīng)濟網(wǎng)北京9月19日訊 國家外匯管理局網(wǎng)站今日公布的國家外匯管理局伊犁哈薩克自治州中心支局行政處罰信息公開表（伊匯檢罰〔2019〕3號）顯示，中國建設銀行股份有限公司（簡稱“建設銀行”，601939.SH）霍爾果斯亞歐北路支行存在未履行審核職責辦理貿(mào)易融資業(yè)務的違法行為，違反了《國家外匯管理局關于完善銀行貿(mào)易融資業(yè)務外匯管理有關問題的通知》（匯發(fā)〔2013〕44號）第二條的規(guī)定，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》第四十七條的規(guī)定，國家外匯管理局伊犁哈薩克自治州中心支局對其處以罰款、沒收違法所得合計227.3萬元人民幣。

《國家外匯管理局關于完善銀行貿(mào)易融資業(yè)務外匯管理有關問題的通知》（匯發(fā)〔2013〕44號）第二條“銀行應完善貿(mào)易融資真實性、合規(guī)性審查”規(guī)定：銀行應當遵循“了解你的客戶”原則，切實履行貿(mào)易融資真實性、合規(guī)性審查職責，積極支持實體經(jīng)濟真實貿(mào)易融資需求，防止企業(yè)虛構(gòu)貿(mào)易背景套取銀行融資。

（一）對于企業(yè)向銀行申請以信用證、托收等方式辦理跨境交易項下貿(mào)易融資業(yè)務的，銀行應當根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、財務狀況、產(chǎn)品和市場等情況，確認相關貿(mào)易背景的真實性、合規(guī)性，核實貿(mào)易融資金額、期限與相應貿(mào)易背景是否匹配。

（二）對于遠期（90天以上，包括即期業(yè)務展期或敘作其他貿(mào)易融資累計期限超過90天，不含90天，下同）貿(mào)易融資業(yè)務，無論銀行是否收取足額或高比例保證金，只要存在以下情況之一的，銀行應當基于對客戶的了解，加大審查力度；銀行如對業(yè)務真實性、合規(guī)性存有疑問，應當要求企業(yè)提供交易相關合同與正本貨權(quán)憑證，以有效甄別虛構(gòu)貿(mào)易背景的融資行為。

1.融資業(yè)務具有頻率高、規(guī)模大、交易對手相對集中或為關聯(lián)企業(yè)、貿(mào)易收支中外匯與人民幣幣種錯配較為突出等特點；

2.融資對應商品具有（但不限于）自身價值高或生產(chǎn)的附加值高、體積小易于運輸或者包裝存儲易于標準化等特點；

3.通過轉(zhuǎn)口貿(mào)易、轉(zhuǎn)賣（指經(jīng)由海關特殊監(jiān)管區(qū)域的貨物進口并轉(zhuǎn)售出口）等形式開展對外貿(mào)易活動。

（三）銀行應當加強貿(mào)易融資真實性、合規(guī)性盡職調(diào)查，制訂相關風險防范內(nèi)控制度，提高識別可疑交易的主動性和敏感性；加強對本銀行業(yè)務部門和分支機構(gòu)、網(wǎng)點的監(jiān)督指導，嚴禁出現(xiàn)銀行基層為完成考核指標而放松審查要求、甚至協(xié)助客戶規(guī)避外匯管理規(guī)定的現(xiàn)象。

（四）銀行辦理日常業(yè)務中發(fā)現(xiàn)企業(yè)涉及本條第（二）項且交易可疑的，應當及時向國家外匯管理局分支局（以下簡稱外匯局）報告，并積極配合外匯局采取措施防止異常跨境資金流入。

《中華人民共和國外匯管理條例》第四十七條規(guī)定：金融機構(gòu)有下列情形之一的，由外匯管理機關責令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重或者逾期不改正的，由外匯管理機關責令停止經(jīng)營相關業(yè)務：

（一）辦理經(jīng)常項目資金收付，未對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查的；

（二）違反規(guī)定辦理資本項目資金收付的；

（三）違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務的；

（四）違反外匯業(yè)務綜合頭寸管理的；

（五）違反外匯市場交易管理的。