中新社北京10月10日電(記者 王恩博)中國保險監(jiān)督管理委員會10日表示，為進一步推動保險資金運用內(nèi)部控制制度建設(shè)，有效防范和化解風(fēng)險，維護保險資金安全與穩(wěn)定，該機構(gòu)就《保險資金運用內(nèi)部控制應(yīng)用指引(第4號—第6號)》(下稱《指引》)向各保險公司征求意見。

近年來，隨著市場化改革不斷推進，中國保險資金運用市場活力和創(chuàng)新動力顯著提升，但也凸顯出部分保險機構(gòu)在資金運用內(nèi)部控制領(lǐng)域長期累積形成的短板和缺陷，突出表現(xiàn)在內(nèi)控制度不健全、運作機制不完善、內(nèi)控工具手段相對滯后等。

為此，保監(jiān)會于2015年12月印發(fā)《保險資金運用內(nèi)部控制指引》及《保險資金運用內(nèi)部控制應(yīng)用指引》(第1號—第3號)，推動提升行業(yè)保險資金運用內(nèi)控水平、風(fēng)險管理能力和合規(guī)意識，促進保險機構(gòu)合規(guī)經(jīng)營，穩(wěn)健投資，防范和化解投資風(fēng)險。

此次《指引》進一步對股權(quán)投資、不動產(chǎn)投資和金融投資領(lǐng)域相關(guān)風(fēng)險予以提示。例如，《指引》提出保險機構(gòu)應(yīng)至少關(guān)注涉及股權(quán)投資的五類風(fēng)險，包括市場風(fēng)險，投資范圍、交易結(jié)構(gòu)及投資標(biāo)的合規(guī)風(fēng)險，法律風(fēng)險，操作風(fēng)險，道德風(fēng)險。

新規(guī)還要求，保險機構(gòu)開展股權(quán)投資，應(yīng)建立規(guī)范有效的內(nèi)部控制體系；明確業(yè)務(wù)操作流程、投資決策和風(fēng)險控制等管理制度；規(guī)范項目立項、投資決策、投資后管理等環(huán)節(jié)流程和要求等。

此前一段時間，部分險企頻繁舉牌收購上市公司，其激進投資行為帶來潛在風(fēng)險。對此，保監(jiān)會曾要求進一步明確保險機構(gòu)股票投資監(jiān)管政策。

針對相關(guān)現(xiàn)象，《指引》強調(diào)，保險機構(gòu)開展股權(quán)投資，投資決策層和投資執(zhí)行層應(yīng)當(dāng)各司其職，謹慎決策，勤勉盡責(zé)，充分考慮股權(quán)投資風(fēng)險，按照資產(chǎn)認可標(biāo)準(zhǔn)和資本約束，審慎評估股權(quán)投資對償付能力、收益水平和流動性的影響，嚴格履行相關(guān)程序，并對決策和操作行為負責(zé)。(完)