財信網(wǎng)(記者 張曌)今年以來，證監(jiān)會繼續(xù)保持對股市違法行為的打擊力度。對于上市公司的違法違規(guī)，處罰力度日漸嚴厲。與此同時，在政策層面上，針對市場熱點，證監(jiān)會也屢出重拳，頻頻發(fā)布新規(guī)，大力規(guī)范和整治市場亂象。據(jù)Wind統(tǒng)計，今年已有53家上市公司收到監(jiān)管層罰單。

半數(shù)違規(guī)涉重大事項未披露

統(tǒng)計顯示，2017年以來的三個多月時間，滬深兩市已有53家公司因涉違規(guī)被處罰，其中30家違規(guī)公司行為均涉及到“未及時披露公司重大事項”。

舉例來看，2016年1月至4月，聯(lián)創(chuàng)電子控股股東之一鑫盛投資兩次非經(jīng)營性占用公司資金，金額共計5940萬元。鑫盛投資所占用資金已分別于2016年5月、9月全部歸還。公司未對上述事項及時履行相應的審議程序和臨時報告披露義務，且公司2016年一季報披露稱不存在控股股東對公司非經(jīng)營性占用資金的情況，半年報披露稱不存在關(guān)聯(lián)債權(quán)債務往來。

太極集團于2016年1月1日至4月30日期間向控股股東下屬關(guān)聯(lián)企業(yè)提供非經(jīng)營性資金總計2.93億元，占公司2015年經(jīng)審計凈資產(chǎn)22.42%。公司關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用金額較大，情節(jié)嚴重，直至2016年半年報才予以披露。公司及控股股東的上述行為違反了證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》和上交所《股票上市規(guī)則》。

另外，在這批違規(guī)公司中，ST慧球、金新農(nóng)、*ST紫學、西部黃金、現(xiàn)代制藥、鞍重股份、益盛藥業(yè)、*ST昆機、上海物貿(mào)、依頓電子等11家公司被處以罰金，處罰金額分別為240萬元、210萬元、171萬元、130萬元、73萬元、60萬元、60萬元、40萬元、40萬元、14萬元。

違法違規(guī)行為分類細致

除了公開處罰以外，從處分類型上細分，西部證券因“公司個別營業(yè)部利用同名微信公眾號向不特定對象公開宣傳推介私募資產(chǎn)管理產(chǎn)品”被責令改正。

另外，*ST烯碳、*ST皇臺、聯(lián)創(chuàng)電子等12家公司遭公開譴責，其中，*ST烯碳從百萬盈利到千萬虧損，會計差錯導致公司2015年財報變臉，因此遭到監(jiān)管層“公開譴責”，相關(guān)當事人亦被“公開譴責”或“通報批評”。ST生化、中科云網(wǎng)、*ST匹凸等11家公司因 “信息披露虛假或嚴重誤導性陳述，未依法履行其他職責”遭到公開批評。

而剩余的18家公司則被監(jiān)管層出具了警示函。其中，美都能源在處置子公司60%股權(quán)過程中被發(fā)現(xiàn)存在問題，2015年3月28日，公司及控股子公司美都經(jīng)貿(mào)分別與海南寶迪實業(yè)投資簽訂協(xié)議，以2585萬元和235萬元的交易價格向海南寶迪實業(yè)轉(zhuǎn)讓持有的海南美都置業(yè)60%股權(quán)。該股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項已經(jīng)年初董事會授權(quán)，但該事項對公司當期損益的影響金額超過公司2014年度經(jīng)審計凈利潤的10%，公司未通過臨時公告及時披露，直至2015年半年報和年度報告才予以披露。

監(jiān)管層重拳整治市場

此外，近幾日，監(jiān)管層正緊鑼密鼓地對一些公司進行立案調(diào)查：4月1日，新力金融因涉嫌違反 《證券法》規(guī)定，被立案調(diào)查，該公司3月份曾收到安徽證監(jiān)局《行政監(jiān)管措施決定書》，因子公司對安東方金河房地產(chǎn)公司、淮南市榮勝昕安房地產(chǎn)公司等的融資租賃應收款已經(jīng)逾期，但子公司未按照公司制定的壞賬準備計提政策計提壞賬準備，導致公司2016年半年度報告出現(xiàn)錯誤。

對此，浙江裕豐律師事務所厲健律師向大眾證券報和財信網(wǎng)記者表示，根據(jù)《證券法》及最高法院虛假陳述司法解釋規(guī)定，上市公司因虛假陳述受到證監(jiān)會行政處罰，權(quán)益受損的投資者可以起訴索賠損失。

4月8日，雅百特因涉嫌未按規(guī)定披露信息，也收到證監(jiān)會《調(diào)查通知書》。對于雅百特涉調(diào)查一事，上海漢聯(lián)律師事務所宋一欣律師表示，根據(jù)司法解釋規(guī)定，初步確定索賠條件：在2017年4月8日前買入雅百特股票，并在2017年4月8日后賣出或繼續(xù)持有該股票的虧損投資者可以索賠。最終索賠條件以法院認定為準。