?來源：上海證券報 作者：夏子航

最近兩年A股最奇葩的改名當屬鮮言炮制的“匹凸匹”，如今當事人終于遭到監(jiān)管層的重罰。匹凸匹22日晚公告，公司當日共收到證監(jiān)會三份《行政處罰及市場禁入事先告知書》。證監(jiān)會一事一議，就涉未按照規(guī)定披露信息、信息披露違法違規(guī)等問題給予匹凸匹警告及處罰，匹凸匹時任實際控制人、董事長鮮言接到合計270萬元罰單，且同時被認定為證券市場禁入者。

縱觀匹凸匹相關(guān)違法違規(guī)案，鮮言作為主導者難辭其咎，同時，時任相關(guān)高管也難脫干系同遭證券市場禁入。

任性更名

第一份《行政處罰及市場禁入事先告知書》聚焦匹凸匹更名過程中的未按照規(guī)定披露信息問題。

證監(jiān)會查實，在未經(jīng)上市公司董事會討論決策的情況下，匹凸匹實際控制人、董事長鮮言啟動上市公司名稱變更程序。根據(jù)鮮言指示，匹凸匹員工周建萍于2015年4月9日向上海市工商局提出變更公司名稱的申請。同年4 月16 日，上海市工商行政管理局核發(fā)《企業(yè)名稱變更預先核準通知書》，同意上市公司（當時名為多倫股份）申請變更的企業(yè)名稱預先核準為匹凸匹金融信息服務（上海）股份有限公司。

然而，直至同年5 月7 日，匹凸匹舉行董事會第10 次會議，對公司名稱變更、公司經(jīng)營范圍變化等事項進行決策，直至5月11 日，匹凸匹才發(fā)布相關(guān)公告。

證監(jiān)會認定，鮮言作為匹凸匹實際控制人，未經(jīng)公司董事會決議，啟動公司名稱變更及經(jīng)營范圍變化的相關(guān)事宜。在公司更名及經(jīng)營范圍變化的信息初步形成時，隱瞞相關(guān)信息，未及時告知上市公司。

據(jù)此，證監(jiān)會對匹凸匹責令改正，給予警告，并處以60萬元的罰款；對鮮言給予警告，處以90萬元的罰款，并擬決定認定鮮言為證券市場禁入者，自證監(jiān)會宣布決定之日起，鮮言終身不得從事證券業(yè)務或者擔任上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員職務。

鮮言借炒作“漁利”

第二份《行政處罰和市場禁入事先告知書》顯示的問題更為嚴重，匹凸匹及鮮言涉信息披露違法違規(guī)，且有意誤導投資者從而漁利。

據(jù)查，2015 年5 月11 日，匹凸匹發(fā)布擬更名及變更經(jīng)營范圍的相關(guān)公告。

證監(jiān)會認定，匹凸匹公司名稱的變更，與公司主營業(yè)務、經(jīng)營特點無任何關(guān)聯(lián)，誤導投資者對公司情況的認知。匹凸匹及其董事會、管理層未評估轉(zhuǎn)型可行性、未做任何實質(zhì)性準備，在不具有穩(wěn)定政策環(huán)境、資金儲備、人才儲備、經(jīng)營基礎(chǔ)的情況下，也即在公司轉(zhuǎn)型發(fā)展金融服務行業(yè)存在高度不確定的情況下，卻通過變更公司名稱、經(jīng)營宗旨、經(jīng)營范圍，以“立志于做中國首家互聯(lián)網(wǎng)金融上市公司”等煽動性語言向投資者傳達了上市公司確定的轉(zhuǎn)型意圖。事實上，在匹凸匹發(fā)布相關(guān)公告后，上市公司并未表現(xiàn)出任何發(fā)展金融服務業(yè)務的跡象。上市公司未增加金融服務業(yè)務領(lǐng)域的人力資源投入，未購入與金融服務業(yè)務相關(guān)資產(chǎn)，未實際運營任何金融服務業(yè)務，未產(chǎn)生任何與金融服務業(yè)務相關(guān)的收入與利潤。

值得注意的是，鮮言作為上市公司更名、經(jīng)營范圍變化的實際決策者，在策劃、發(fā)布相關(guān)信息后6 個月左右的時間內(nèi)，即開始著手尋求出售上市公司股份；同時，在公司發(fā)布相關(guān)公告之后的多個交易日內(nèi)，鮮言進一步通過虛假申報等多種手段，制造投資者積極買入匹凸匹股票、市場對公司轉(zhuǎn)型普遍樂觀的假象，進一步造成對投資者的誤導。

由此，證監(jiān)會對匹凸匹責令改正，給予警告，并處以60 萬元的罰款；對鮮言給予警告，并處以90 萬元的罰款；值得注意的是，在相關(guān)董事會議案上投贊成票的高管也遭到處罰，證監(jiān)會對惲燕樺、向從鍵、曾宏翔、張紅山給予警告，并分別處以30 萬元罰款，且認定上述責任人為證券市場禁入者。

易主成“兒戲”

證監(jiān)會對匹凸匹控制權(quán)轉(zhuǎn)讓中的未按照規(guī)定披露信息問題也作出處罰。

據(jù)查，2014年11 月13 日，匹凸匹發(fā)布擬變更實際控制人的提示性公告，殷群有望接替鮮言成為新晉實際控制人。

但此后的付款環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，上市公司應不晚于2014 年12月17 日披露《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》失效的相關(guān)情況。但直至2015 年3 月18 日，經(jīng)上海證券交易所發(fā)函催告，上市公司才發(fā)布《關(guān)于收到上海證券交易所函件暨實際控制人變更協(xié)議未能生效的公告》。

就此，證監(jiān)會再對匹凸匹、鮮言分別罰款60萬元、90萬元。