報(bào)告稱債務(wù)訴訟急劇增加 493名高管被追責(zé)

央廣網(wǎng)北京10月24日消息(記者孫瑩)中國政法大學(xué)企業(yè)法務(wù)管理研究中心和法制日?qǐng)?bào)社10月23日在京聯(lián)合發(fā)布《2016中國上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)報(bào)告》，《報(bào)告》對(duì)2015年2747家上市公司的法律風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)進(jìn)行了測(cè)評(píng)，披露：因債務(wù)問題產(chǎn)生的訴訟數(shù)量急劇增加；非標(biāo)報(bào)告、違規(guī)、高管責(zé)任數(shù)量均大幅超過往年，其中高管責(zé)任達(dá)493次，為2011年110次的近五倍；房地產(chǎn)業(yè)成為法律風(fēng)險(xiǎn)上升幅度最大的行業(yè)，違規(guī)、訴訟、高管責(zé)任等主要指標(biāo)出現(xiàn)全面爆發(fā)性增長。

中國政法大學(xué)商學(xué)院副院長李欣宇發(fā)布了主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板3大板塊的排名情況。中國政法大學(xué)企業(yè)法務(wù)管理研究中心主任葉小忠對(duì)報(bào)告進(jìn)行了深度解讀。他分析，2015年，經(jīng)濟(jì)下行帶來企業(yè)經(jīng)營困難、資金緊張、違約現(xiàn)象普遍，導(dǎo)致企業(yè)糾紛增加，訴訟法律風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)上升。近五年來，我國上市公司面臨來自于訴訟方面的法律風(fēng)險(xiǎn)逐年增加，在2015年更是達(dá)到一個(gè)新的高度。

數(shù)據(jù)顯示，2015年進(jìn)入測(cè)評(píng)的2747家上市公司中，有735家公司在年報(bào)的重大事件中披露訴訟情況，較2014年的607家增加了128家。2015年共計(jì)披露訴訟案件32571次，較2014年新增加訴訟次數(shù)16833次，增長幅度超過1倍；涉案資產(chǎn)共計(jì)逾6018萬元，較2014年新增加了4132萬多元，新增幅度超過2倍。

“從訴訟的行業(yè)分布來看，金融業(yè)是披露訴訟數(shù)量和涉案資產(chǎn)最為集中的行業(yè)，金融行業(yè)的訴訟案件數(shù)量占上市公司訴訟次數(shù)總數(shù)量的87.9%， 涉案資產(chǎn)占上市公司涉案總資產(chǎn)的23.9%?！比~小忠分析。

葉小忠在接受記者采訪時(shí)強(qiáng)調(diào)，“違規(guī)、高管責(zé)任、非標(biāo)報(bào)告是反映企業(yè)合規(guī)經(jīng)營狀況的主要指標(biāo)?！秷?bào)告》指出，2015年這三項(xiàng)指標(biāo)都出現(xiàn)大幅度上升，是上市公司整體法律風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)上升的主要因素之一?！?/p>

統(tǒng)計(jì)顯示，自2011年以來，我國上市公司在這三大指標(biāo)上呈現(xiàn)整體上升趨勢(shì)。而在2015年中，非標(biāo)報(bào)告、違規(guī)、高管責(zé)任的絕對(duì)值91份、327次、493次，數(shù)量均大幅超過往年，其中高管責(zé)任上升尤為明顯，2015年達(dá)到493次，是2011年110次的近五倍。

《報(bào)告》分析認(rèn)為，非標(biāo)報(bào)告、違規(guī)、高管責(zé)任數(shù)量的大幅上升，體現(xiàn)出我國對(duì)上市公司經(jīng)營監(jiān)管力度的逐年加大。上市公司在經(jīng)營過程中也面臨著越來越復(fù)雜的內(nèi)外部環(huán)境，這就要求公司的經(jīng)營更加規(guī)范合規(guī)，否則將面臨被處罰的危險(xiǎn)。

“值得注意的是，與2014年度相比，2015年房地產(chǎn)業(yè)是法律風(fēng)險(xiǎn)上升幅度最大的行業(yè)。房地產(chǎn)業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)排名由2014年的第33名上升為今年的第4名。”

《報(bào)告》披露，2015年房地產(chǎn)上市公司違規(guī)、訴訟、高管責(zé)任等反映法律風(fēng)險(xiǎn)重大事件的主要指標(biāo)出現(xiàn)全面爆發(fā)性增長。其中違規(guī)次數(shù)指標(biāo)提升768.42%，訴訟次數(shù)指標(biāo)提升59.57%。2014年僅有2家上市房企出現(xiàn)共計(jì)2人次高管責(zé)任事件，2015年共披露9家房企54人次高管責(zé)任事件，該項(xiàng)指標(biāo)得分的上升幅度超過20倍。

《報(bào)告》測(cè)評(píng)結(jié)果顯示：航天工程、長白山、贛能股份是主板法律風(fēng)險(xiǎn)最低的三家上市公司；中小板的前三甲被黔源電力、思美傳媒、陜天然氣摘得；創(chuàng)業(yè)板方面，創(chuàng)意信息、騰信股份、美尚生態(tài)三家上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)最低。

《報(bào)告》發(fā)布后，2016中國上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)管理高峰論壇舉行，與會(huì)專家圍繞“上市公司監(jiān)管和治理”的主題展開了深入研討。

中國法學(xué)會(huì)副會(huì)長張?zhí)K軍出席會(huì)議并致辭，他認(rèn)為， “法律風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)”研究，是一個(gè)獨(dú)特視角，可以直觀反映上市公司法律風(fēng)險(xiǎn)程度及其治理水平，不僅對(duì)上市公司、監(jiān)管者、投資者決策具有重要的參考價(jià)值，也有利于推動(dòng)上市公司依法合規(guī)經(jīng)營，降低法律風(fēng)險(xiǎn)。

法制日?qǐng)?bào)社社長邵炳芳表示，目前，我國A股市場上市公司按市值規(guī)模計(jì)算，已成為僅次于美國的全球第二大證券市場。在此背景下，中國資本市場發(fā)展必須堅(jiān)持市場化、法治化方向不動(dòng)搖。希望這份研究報(bào)告，能為上市公司檢視自身的依法治企工作提供參照，能對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)確定監(jiān)管重點(diǎn)、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范提供參考。中國高端法律平臺(tái)牛法網(wǎng)CEO郭世棧認(rèn)為，互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代需要加快創(chuàng)新法律平臺(tái)，整合資源助力上市公司管控法律風(fēng)險(xiǎn)。